年末調整と確定申告は両方やるべき？判定や注意点もまるごと解説！

「年末調整で終わりと思っていたのに、確定申告も必要？」――副業や転職、ふるさと納税、医療費が多かった年は迷いやすいですよね。実は、給与以外の所得が20万円超、複数の給与、住宅ローン控除の初年度などは、年末調整後でも申告が必要になるケースがあります。うっかり漏れがあると還付を逃したり、思わぬ追納につながることも。

本記事では、国税庁が公表する申告期間（通常2月16日～3月15日）や控除の要件に沿って、会社員が「両方やる」べき10の具体ケースを整理。医療費控除の判定（10万円または所得の5％超）や寄附金控除の手続き、株式損益通算、不動産所得の扱いまで、判断基準と手順を実務目線で解説します。

必要書類のチェックリスト、e-Tax/スマホ/紙の最短ルート、重複計上を防ぐコツも網羅。今のあなたが「やる・やらない」を5分で判定でき、還付を取り逃さない道筋が見つかります。

年末調整と確定申告はどう違う？判定をスッキリ整理！もう迷わない

年末調整は会社が行う所得税の精算、その全貌をカンタン解説

年末調整は、給与から毎月差し引かれた源泉徴収税額と、年間の正しい所得税額との差を会社が年末に計算し直して精算する手続きです。対象は主に給与所得者で、勤務先に在籍し、必要書類を期限までに提出した従業員が該当します。流れはシンプルで、秋以降に会社から配布される申告書に扶養や配偶者の情報、保険料控除の内容を記入し、控除証明書とともに提出します。会社は給与や源泉徴収の記録をもとに所得金額と控除額を再計算し、12月給与で還付または徴収を行います。副業や所得の種類が多い人は年末調整だけでは完結しない場合があり、翌年に確定申告が必要となります。誤りがあっても年内に修正が可能なら会社で対応できますが、年をまたぐと確定申告での修正となります。

• ポイント

  • 会社が従業員の所得税を再計算して過不足を解消します
  • 書類提出が必須で、期限を過ぎると適用漏れの恐れがあります
  • 副業や高額医療費がある人は確定申告が別途必要になることがあります

年末調整で適用できる控除の代表例と提出タイミング

年末調整で適用できる主な控除は、生命保険料控除、地震保険料控除、扶養控除、配偶者控除・配偶者特別控除、社会保険料控除、iDeCo等の小規模企業共済等掛金控除などです。適用には会社配布の各申告書へ必要事項を記入し、保険会社等から届く控除証明書の原本を添付して、会社が定める期限（多くは11月〜12月上旬）までに提出します。ふるさと納税の寄附金控除は、ワンストップ特例を使えば年末調整は不要ですが、特例条件を外れる場合は確定申告が必要です。住宅ローン控除は原則として初年度は確定申告、2年目以降は年末調整で適用されます。提出が遅れると控除が年内反映されず、翌年の確定申告での追加が必要になるケースが生じます。保険料控除の金額は証明書の記載どおりに転記し、過年度分との混在に注意します。

確定申告は自分で行う所得税の手続き、その本当の役割とは

確定申告は、個人が1年間の所得と控除を自ら集計し、納めるべき所得税額を最終確定する手続きです。対象は、副業の事業・雑所得や不動産所得、株式等の申告分離課税を行う人、医療費控除や寄附金控除を受ける人、年の途中で退職して年末調整をしていない人などです。申告期間は通常2月中旬から3月中旬で、e-Taxやスマホ申告の利用が広がっています。年末調整後に控除の追加や誤りの修正をしたい場合も確定申告で対応します。たとえば、年末調整済みの会社員が副業収入を申告したり、医療費控除を適用するケースです。「年末調整確定申告両方やる」必要があるのは、会社で精算された給与の所得税に加えて、他の所得や控除を合算して差額を再計算する必要がある場合に限られます。結果として還付または追納が生じます。

確定申告でのみ受けられる控除の代表例

確定申告でのみ適用できる代表的な控除は、医療費控除、寄附金控除（ふるさと納税を含む一部）、雑損控除です。医療費控除は1年分の自己負担額を集計し、一定額を超える部分を所得金額から控除します。寄附金控除は、ワンストップ特例を使わない場合や寄附先が6団体以上など条件を外れる場合に申告が必要です。災害や盗難による損害がある場合の雑損控除も年末調整の対象外で、確定申告でのみ適用されます。さらに、住宅ローン控除の初年度は確定申告が必須で、2年目以降は年末調整へ移行します。年末調整済みでも、保険料控除の追加や訂正、副業の申告、株式譲渡損益の通算などがある場合は確定申告を行い、源泉徴収票や控除証明書、医療費の明細書を準備してe-Taxやスマホ申告を使うと手続きがスムーズです。

会社員が年末調整と確定申告を両方やるなら？必要な10のケースを一挙紹介！

副業や複数の給与がある場合はどこで線引き？判断ポイントを教えます

年末調整は勤務先が給与所得の所得税を精算する手続きですが、収入が給与だけではない人は確定申告が必要になることがあります。ポイントは収入の種類と金額です。例えば副業の報酬やアフィリエイトなどの雑所得が一定額を超える場合、また二か所以上から給与を受け取り、従たる給与がある場合は注意が必要です。勤務先が年末調整を実施していても、それで完了しないケースは少なくありません。住民税の取扱いも加わるため、会社の人事や給与計算では把握しきれない情報は自分で申告して調整します。年末調整確定申告両方やるべきかは、以下の基準で判断しましょう。

• 副業の雑所得が20万円超なら確定申告が必要です

• 二か所給与で従たる給与が20万円超なら確定申告が必要です

• 住民税は20万円基準が使えない場合があるため別途申告が必要です

年末調整済みでも確定申告が必要になる金額基準とは

年末調整済みでも確定申告が必要となる代表例は、雑所得や一時所得など給与以外の所得の合計が一定基準を超える場合です。目安は給与所得者の雑所得が20万円超ですが、これは所得税の簡便措置であり、住民税では同基準が適用されない自治体もあります。よって20万円以下でも住民税の申告が必要となる可能性があります。また、医療費控除や寄附金控除（ふるさと納税ワンストップ未利用分）、住宅ローン控除初年度など、還付を受けるために確定申告を行うケースもあります。二か所給与や副業収入のほか、原稿料や講演料、暗号資産の売買益なども対象に含まれます。基準は「収入」ではなく所得（収入−必要経費）で判定する点に注意してください。

年末途中の転職や未済な年末調整…そんな時こそ押さえるべきポイント

年末に転職したり、年末調整が未実施のまま年を越した場合、自分で確定申告をして合算する必要があります。前職と現職の給与や源泉徴収税額、社会保険料、各種控除額をまとめ、所得金額と所得税額を正しく計算し直します。前職の源泉徴収票が手元にないと申告できないため、発行を必ず依頼してください。年末調整後確定申告やり方としては、医療費控除や寄附金控除、保険料控除の追加・修正、配偶者控除の適用可否の見直しなどを反映させ、還付申告を進めます。スマホ申告やe-Taxを活用すれば、マイナンバーカードで手続きがスムーズです。年末調整自分で確定申告どこで迷ったら、税務署または公式の作成コーナーを利用すると安全です。

• 源泉徴収票（前職・現職）は必須

• 控除証明書（保険・住宅ローン・寄附金）を確認

• 年末調整済みの内容差分を申告で調整

家賃収入や不動産売却・株式損失があるならこの手続き！

給与に加えて不動産所得や譲渡所得が出た年は、年末調整では精算できないため確定申告が必要です。家賃収入がある場合は収入から必要経費を差し引いた所得を計算し、青色申告や白色申告の区分も確認します。不動産や株式の売却で利益が出た場合は申告分離課税が基本で、損失が出た場合でも損益通算や繰越控除を使うには申告が必要です。特定口座（源泉徴収あり）を利用していても、他口座との通算や翌年以降の繰越控除を使いたい時は申告が有利になります。暗号資産や投資信託の分配金、配当所得の申告区分も選択が関わるため、源泉徴収だけで完結と決めつけず、総合課税か申告分離課税かを検討してください。

1. 所得区分を判定（不動産・譲渡・配当・雑）
2. 必要書類を収集（支払調書、年間取引報告書）
3. 損益通算と繰越控除の可否を確認
4. 申告方法を選択（総合課税か分離課税）
5. e-Taxやスマホ申告で提出（期限内に納税）

年末調整の後に確定申告を最短で終わらせるスゴ技！やり方手順と準備リスト

申告前に忘れ物ゼロ！必要書類をパパッと揃える方法

年末調整後に確定申告をスムーズに完了させるコツは、最初の10分で書類を一気に揃えることです。まず勤務先から交付された源泉徴収票を基準に、控除の追加や修正があるかを確認します。医療費控除を申告する場合は、医療費通知や明細書を準備し、ドラッグストアや病院のレシートは年間合計にまとめます。ふるさと納税の還付なら寄附金受領証明書を寄附先ごとに時系列で並べるのが早道です。住宅ローン控除の初年度は住宅借入金等特別控除の明細書と年末残高証明書が要ります。保険料控除は生命・地震・社会保険料の控除証明書を最新年度で確認しましょう。副業や株式等がある人は支払調書・特定口座年間取引報告書も対象です。忘れやすいのはマイナンバーが確認できる書類と本人名義の口座情報です。年末調整確定申告両方やるケースは、控除の追加や副業所得の発生が主因なので、該当の証憑を先に束ねると時短になります。

• 最優先で揃える: 源泉徴収票、マイナンバー確認書類、口座情報

• 控除で追加: 医療費明細、寄附金受領証明書、保険料控除証明

• 対象者のみ: 住宅ローン年末残高証明、年間取引報告書

テキパキ仕分けるほど入力が自動化しやすく、誤りも減ります。

e-Taxでもスマホでも紙でも！自分に合う申告方法とそのコツ

申告方法は「速さ」「手軽さ」「確実性」で選ぶのが近道です。マイナンバーカードが使えるならe-Taxが最速で、源泉徴収票の自動読込や控除計算のガイドが便利です。カードが無い人はスマホ申告でID・パスワード方式を使うと手軽で、医療費控除や寄附金控除の入力もガイドに沿えば迷いません。紙提出は添付書類の同封漏れに注意が必要で、郵送や税務署提出の時間を見積もる必要があります。年末調整済みからの追加申告は、いずれの方式でも源泉徴収票の数値転記と控除の上書きがポイントです。副業や雑所得がある人は収入・必要経費・所得金額の順に入力すると計算ミスを防げます。年末調整確定申告両方やる人ほど、所要時間の見込みを立ててから着手しましょう。

自分の環境に合う方式を選ぶと、入力の迷いが激減します。

年末調整済みから医療費控除や寄附金控除を追加申請するテクニック

年末調整後の控除追加は還付申告として行えばOKです。最短で終えるコツは、入力順を固定し、添付省略の可否を押さえることです。まず源泉徴収票の金額をそのまま転記し、次に医療費控除か寄附金控除のどちらか片方をまとめて入力します。医療費は「通知で合算→足りない分だけ明細」で時短、寄附金は受領証明を寄附先単位で金額・日付を正確に入れます。e-Taxやスマホ申告では多くの書類が提出省略の対象ですが、保存義務はあるため、原本は自宅で保管しましょう。ふるさと納税のワンストップ特例を使っていても、医療費控除を足すなら確定申告に一本化され、特例は無効になる点に注意です。保険料控除は年末調整で申告済みでも、漏れがあれば追加できます。住宅ローン控除は初年度は確定申告、2年目以降は年末調整で対応可能です。年末調整確定申告両方やる場合の最適手順は、1.収入、2.所得控除、3.税額控除、4.口座登録の順で進めることです。番号に沿って入力すると、所得税額の差額が自動計算され、最短で還付に到達できます。

年末調整で漏れた控除も確定申告で追加OK！賢く税金を取り戻そう

医療費控除はハードルが高い？判定ラインとサクッと揃える書類一覧

医療費控除は、年間の自己負担額が判定ラインを超えたら活用できる強力な制度です。判定の目安は、合計医療費から保険金などの補填を引いた金額が、原則は10万円、または総所得金額等の5パーセントのいずれか低い方を超えるかどうかです。年末調整では取り扱えないため、年末調整後確定申告やり方を押さえておくことが大切です。準備物はシンプルで、医療費控除の明細書、医療機関や薬局の領収書、保険金支払通知、源泉徴収票が中心です。家族分も合算できるため、年間を通じて家計で一元管理すると計算がスムーズです。副業の有無や給与収入のみの場合でも対象は共通で、スマホ申告にも対応しています。年末調整確定申告両方やる必要があるか悩む人は、医療費の金額と所得金額を先に確認し、控除適用の可否を見極めるとムダがありません。

• 判定ラインは「10万円」または「所得の5パーセント」

• 年末調整では不可、確定申告で適用

• 家族分合算と補填金差し引きが必須

• 医療費控除の明細書を提出

補填金や高額療養費を差し引くのを忘れないことが重要です。証拠書類は確定申告後も保管しておきましょう。

セルフメディケーション税制を選ぶか？お得な選択基準を伝授

セルフメディケーション税制は、対象のOTC医薬品の年間購入額が1万2千円を超えた部分（上限8万8千円）を所得控除できる仕組みです。通常の医療費控除と同時適用は不可のため、毎年どちらが有利かを比較して選びます。ポイントは、総所得金額、医療費の合計、補填の有無、そしてOTC購入額です。予防接種や健康診断などの取り組み要件を満たす証明も必要なので、レシートと一緒に保管しましょう。年末調整確定申告両方やるケースでも、控除の選択は確定申告時に確定させます。医療費がそこまで多くない年はセルフメディケーション税制が有利になることがあり、逆に入院・手術があれば通常の医療費控除が強い傾向です。判断に迷う場合は、両方の控除額を試算し、控除額がより大きい方を選べばシンプルに最適解へ到達できます。

金額だけでなく要件充足のしやすさもセットで確認すると失敗しません。

ふるさと納税などの寄附金控除なら年末調整はムリ！確定申告で確実に反映

ふるさと納税の寄附金控除は、年末調整では反映できないため、確定申告で手続きを行います。ワンストップ特例を使わない、または6団体以上へ寄付、転職や住所変更で条件を満たさない、医療費控除や住宅ローン控除初年度など他の申告がある場合は、確定申告が必須です。年末調整済み記入例e-Taxに従えば、寄附金受領証明書（または寄附金控除に関する証明書）を基に入力し、所得税額と翌年の住民税から控除されます。年末調整確定申告両方やる流れは珍しくありません。副業がある人、保険料控除の追加がある人も同時に処理すると正確です。入力ミスを避けるには、寄附日と金額、手数料の扱い、名義一致の確認がコツです。ワンストップ特例を提出済でも医療費控除等で確定申告をすると特例が無効になるため、必ず寄附金控除として申告し直してください。

• 年末調整では寄附金控除は不可

• 6団体以上や住所変更時は確定申告が必要

• ワンストップ特例は確定申告で無効化に注意

• 受領証明書を基に正確に入力

控除の反映先は所得税と住民税の双方に及ぶため、翌年の住民税通知まで意識して確認しましょう。

複数自治体へ寄付した年はこれで安心！寄付控除の入力ミスをゼロに

複数自治体へ寄付した場合は、受領証明書を寄附先ごとに確認し、寄付金額を合算して入力します。e-Taxでは一件ずつ入力しますが、金額の桁や寄附日、自治体名の入力に誤りが多発しがちです。名義は源泉徴収票の本人と一致させ、家族名義の寄附は別途取り扱います。住民税の控除配分（特例控除）も自動計算されるため、金額整合性を最優先にしましょう。年末調整確定申告両方やる人は、保険料控除や医療費控除と同時に寄附金控除を入れると控除額の取り漏れを防げます。入力の順序は、源泉徴収票の転記、所得や保険料控除の確定、寄附金控除の登録、添付書類の確認の流れが効率的です。最後に合計税額の変動を確認し、住民税の控除指定が正しいかをチェックすれば安心です。

1. 源泉徴収票を転記し所得金額を確定
2. 保険料控除・医療費控除を入力
3. 寄附金受領証明書を基に一件ずつ登録
4. 合算額と税額計算の整合を確認
5. 添付書類と名義一致を最終チェック

この順序なら入力漏れを最小化でき、住民税通知までの見通しが立てやすくなります。

住宅ローン控除は初年度だけ確定申告！2年目からは年末調整でスマートに

初年度に落とし穴あり？住宅ローン控除でよくある失敗と準備のコツ

住宅ローン控除は初年度のみ自分で確定申告を行います。ここでつまずく典型例は、要件の勘違いと書類不足です。居住開始日が控除の起点となるため、入居が翌年にずれた場合は対象年が変わります。さらに、認定長期優良住宅などの区分で控除額が変わることもあるため、契約書や証明書の確認が重要です。必要書類は多く、登記事項証明書、住民票、借入金の年末残高証明書、売買契約書または請負契約書の写し、源泉徴収票、各種控除の証明書が定番です。ふるさと納税や保険料控除、医療費控除を同時に申告する人は、寄附金受領証明書や保険料控除証明書も忘れずにそろえましょう。会社員であっても、初年度は年末調整では対応できません。年末調整確定申告両方やる状況になりやすいのは、副業で雑所得がある、医療費が多い、寄附金控除を使うケースです。提出期限に余裕を持ち、控除証明の原本を保管しながら申告書を正確に作成することが、控除額の取りこぼしを防ぐ近道です。

• よくある失敗

  • 住宅取得の要件の未確認で対象外の契約形態を選んでしまう
  • 年末残高証明書の到着待ちで準備が遅れる
  • ふるさと納税の証明不足で寄附金控除が反映されない
  • 保険料控除の重複計上や記載漏れで修正が必要になる

補足として、確定申告はスマホ申告やe-Taxでも可能です。事前のID・パスワード方式の準備が時短に効きます。

2年目以降は会社へ書類提出でOK！年末調整の手順を徹底フォロー

2年目からは年末調整で住宅ローン控除を適用できます。会社へ提出するのは、住宅借入金等特別控除申告書（税務署から年ごとに届く）と金融機関の年末残高証明書です。提出期限は勤務先の年末調整スケジュールに従い、遅れは控除適用漏れの原因になります。ふるさと納税をワンストップでなく申告で使う人、保険料控除を追加する人、副業がある人は、年末調整で反映しきれない項目が出ることがあります。その場合は、年末調整後に確定申告を行い、控除や所得税額の差額調整をします。住宅ローン控除2年目以降に関して「年末調整したら確定申告しなくていいのか」と迷う声は多いですが、年末調整で完結しない控除があるときは申告が必要です。年末調整確定申告両方やることになっても、二重適用にはならず、源泉徴収票の金額を基に差額が精算されます。e-Taxを利用すれば、年末調整済みの記載例に沿って入力でき、控除額計算も自動化されるので安心です。

補足として、転職や借換をした年は、申告書の記載内容が変わるため注意が必要です。

転職や退職・副業など人生の変化で年末調整と確定申告を両方やる？ケース別診断！

転職後は前職の源泉徴収票を合算できてる？意外な見落としをチェック

転職や退職の年は、前職と現職の給与・源泉徴収税額を正しく合算できていないと、所得税の過不足が生じます。前職の源泉徴収票が提出できず会社の年末調整が未完了なら、自分で確定申告を行い、給与所得を通算して税額を正確に再計算します。医療費控除や寄附金控除、保険料控除の追加申告がある場合も、年末調整後に確定申告で上乗せが可能です。住宅ローン控除は初年度のみ確定申告、2年目以降は年末調整で適用されます。よくあるミスは、前職の源泉徴収票の未回収、退職所得と給与所得の混同、ふるさと納税のワンストップ特例の併用要件の見落としです。年末調整確定申告両方やるべきかは、源泉徴収票の有無、控除の追加有無、副業の所得状況で判断するとスムーズです。

• 前職の源泉徴収票を必ず入手し、現職分と合算する

• 年末調整未済なら確定申告で通算して過不足精算

• 住宅ローン控除は初年度は申告必須

• ふるさと納税のワンストップは確定申告をすると無効

補足として、手元に源泉徴収票が揃わない場合は、前職へ速やかに再発行を依頼すると確定が早まります。

バイトもパートもダブルワーク注意！住民税の裏技と申告のポイント

ダブルワークは、主たる給与と従たる給与の区分で源泉徴収と住民税の扱いが変わります。副業側の給与や雑所得がある人は、20万円超の所得なら確定申告が必要、20万円以下でも住民税の申告は原則必要です。会社に副業を知られたくない場合は、住民税の納付方法を自分で納付（普通徴収）に変更できる自治体があります。保険料控除や生命保険、地震保険の証明書は、年末調整で出し漏れたら確定申告で控除額を追加可能です。ふるさと納税は寄附金受領証明書または寄附金控除に関する証明書（電子）で申告します。以下は判断の目安です。

• 住民税の普通徴収指定は自治体の運用差があるため、申請可否を事前確認

• 年末調整後でも医療費控除・寄附金控除は申告で反映

• 給与の源泉徴収票は全社分を用意し、所得金額と控除額を確認

補足として、確定申告はスマホ対応が進み、e-Taxで源泉徴収票の自動入力ができる場合があり、手続きの負担を減らせます。

年末調整と確定申告を両方やるときの落とし穴とミス防止のとっておきテク！

二重計上や控除の重複、これで安心！簡単チェックリスト

年末調整と確定申告を両方やる場面では、生命保険料控除や社会保険料控除、寄附金控除などが重複計上になりやすいです。まず、会社から受け取る源泉徴収票の「所得控除の額の合計」を起点にし、確定申告で追加するのは年末調整に未反映の分だけに限定します。特に、ふるさと納税の寄附金控除と住宅ローン控除初年度、医療費控除は年末調整に入らないため、未計上分のみを申告します。保険料控除は証明書の記載額と年末調整申告書の控えを突合し、二重記載を防ぎます。副業がある人は給与・事業の区分を分け、所得金額と控除額の整合を必ず確認しましょう。年末調整後確定申告やり方は、e-Taxの画面で源泉徴収票の金額を転記し、追加控除のみ入力が鉄則です。

• 源泉徴収票の控除合計と確定申告の各控除合計が一致するかを確認

• 年末調整済み保険料控除は原則再入力しない、追加がある場合のみ加算

• ふるさと納税はワンストップ特例申請の有無を必ず点検

• 住宅ローン控除は初年度のみ確定申告、2年目以降は年末調整へ

補助として、住宅ローン控除やふるさと納税、医療費控除は「年末調整では処理しない」点を覚えておくと迷いません。

この表を印刷して、年末調整で処理済みかを付箋で管理すると、重複の取りこぼしが減ります。

スケジュールと書類管理で申告ミスゼロを実現しよう

期限と書類の抜け漏れが、年末調整確定申告両方やる人の最大の落とし穴です。スケジュールは、源泉徴収票の受領→控除証明の集約→e-Tax入力→提出の順で逆算します。提出期限は原則3月中旬、還付申告は遡って5年まで可能ですが、住宅ローン控除初年度や副業の申告は期限厳守が安全です。保管は「カテゴリ別ファイル」でまとめ、保険・寄附・医療・住宅・副業に分けます。電子データは撮影してクラウドに同名規則で保存し、原本は封筒ごと年度管理します。年末調整後確定申告やり方スマホでも、書類の撮影アップロードで効率化できます。

1. 源泉徴収票・各種控除証明・寄附受領書・医療費明細を収集
2. 年末調整で反映済みの控除をマーキングし、追加分のみ申告対象にする
3. e-Taxで源泉徴収票の金額を転記、控除は証明書額を入力
4. 提出前に控除額合計と所得税額の整合をチェック
5. 申告後は控除証明書と受付番号を同フォルダで保管

補足として、転職・ダブルワークの人は前職の源泉徴収票の取り寄せを早めに行うと作業が滑らかになります。

申告忘れも怖くない！年末調整や確定申告のやり直し・救済策のまとめ

納め足りないときは修正申告！ムダなペナルティを回避するワザ

「年末調整後確定申告やり方」に迷って放置すると、後から利子税や加算税が膨らみがちです。足りない所得税があると分かったら、早めに修正申告で不足分を納付しましょう。ポイントは、源泉徴収票や申告書、収入・所得の根拠を整え、誤りの原因を明確にすることです。特に副業や株式・暗号資産の所得が漏れたケース、保険料控除の重複計上、住宅ローン控除の適用誤りは頻出です。自分で確定申告する場合でも、提出はe-Taxが迅速でおすすめです。期限後であっても、自発的な申告・納付が加算税の軽減に有利になります。年末調整と確定申告のどちらも必要なケースを把握し、年末調整済みでも追加の所得があれば確定申告で差額を精算すると覚えておくと安心です。

• よくある不足の原因の例

  1. 副業や雑所得の申告漏れ
  2. 配偶者控除や医療費控除の要件誤認
  3. 住宅ローン控除初年度の手続き抜け

補足として、早期対応ほど延滞税の負担が小さく済みます。

納めすぎていたら還付申請！更正請求で即お金が戻る流れ

年末調整確定申告両方やるべきか迷う場面でも、納めすぎが判明したら更正の請求で還付が可能です。対象は、ふるさと納税の寄附金控除の入れ忘れ、医療費控除の領収書整理遅れ、年末調整後に判明した保険料控除の追加、住宅ローン控除の適用漏れなどです。原則として法定申告期限から5年内が請求期限で、年末調整済みでも確定申告で還付申告ができます。必要書類は、源泉徴収票、保険料の控除証明書、寄附金受領証明書、医療費明細、住宅ローン年末残高証明などです。e-Taxで添付すれば処理が早く、還付もスムーズです。とくに「確定申告年末調整済み記入例e-Tax」を参照し、控除額の計算や所得金額の整合を丁寧に確認しましょう。以下の比較で流れを押さえてください。

補足として、住宅ローン控除初年度は確定申告が必要で、2年目以降は年末調整で適用が進みます。

年末調整と確定申告を両方やるときの「よくある疑問」と解決テクを総まとめ！

年末調整と確定申告を両方やる具体的なパターンは？これでわかる

会社の年末調整は給与所得の所得税を最終調整する手続きですが、条件によっては確定申告も必要です。年末調整確定申告両方やるケースを押さえると判断が速くなります。代表的には、副業の事業・雑所得がある、2か所以上から給与を受けた、医療費控除を使う、ふるさと納税のワンストップを使っていない・5自治体超、住宅ローン控除の初年度などです。ほかにも、年間の所得控除を追加したい（保険料控除や寄附金控除の追加）、年の途中で退職して年末調整を受けていない、配当・株式譲渡で損益通算したいなどが該当します。迷ったら、以下の早見表で該当する行を確認し、必要書類の準備とやり方へ進めてください。

補足として、年末調整後の控除追加や修正は確定申告で上書き可能です。

年末調整を済ませたら確定申告は不要？副業20万円以下の判定ラインを簡単解説

「年末調整をしたら確定申告は不要でしょ」と思いがちですが、条件次第で申告義務が残る点に注意です。特に論点になるのが副業の20万円基準です。これは給与以外の合計所得金額が20万円以下なら所得税の申告義務を免除する扱いですが、住民税には免除規定がないため住民税の申告が必要になります。また、2か所給与の人は「副業の給与」があるだけで申告義務が生じることが多く、20万円以下でも対象外となるケースがあります。さらに、医療費控除や寄附金控除を使って税金を取り戻したい人は任意で申告すると有利です。誤解を避けるポイントは次のとおりです。

• 20万円基準は所得税のみ有効で、住民税は別途申告が必要

• 副業が給与の場合は20万円以下でも確定申告が必要になりやすい

• 事業・雑所得は経費差引後の所得で判定する

• 年末調整済みでも控除追加や修正は確定申告で対応できる

上記を踏まえ、年末調整自分で確定申告する場合の要否を先に判定してから、e-Taxやスマホ申告のやり方へ進むとスムーズです。